米国銀行のEVE透明性に関する進展、上半期ではなし
調査対象の銀行のうち、長期金利感応度の主要指標に関する数値を開示しているのは半数に満たない。
シリコンバレー銀行(SVB)の破綻後、2年以上にわたり規制当局の監視が強化されているにもかかわらず、米国銀行のうち、経済価値アプローチ(EVE)感応度に関する数値を開示している銀行の数は、2024年12月以降、全く変化が見られません。EVE感応度とは、金利変動が銀行の貸借対照表上の純キャッシュフローに与える影響を評価する指標です。
リスク・クォンタム社の最新四半期報告書分析によれば、調査対象44行のうちEVE感応度に関する定量的な開示を行ったのは半数未満でした。
サンプル対象のうち、19行がEVE感応度数値を開示し、別の19行はデータ公表なしに当該指標のモニタリングを認めた一方、6行は言及も開示も一切行いませんでした。この状況は2024年末以降変化しておらず、2023年初頭の中堅銀行相次ぐ破綻を受けて、M&T銀行がPNC銀行およびコロンビア銀行に続きEVE透明性を向上させて以来の推移です。
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